| 监管关注 公告日期:2022-04-12 |
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| 标题 | 关于对山推工程机械股份有限公司、山东山推机械有限公司的监管函 |
| 相关法规 | 《股票上市规则(2020年修订)》、《上市公司规范运作指引(2020年修订)》 |
| 文件批号 | 公司部监管函[2022]第80号 |
| 批复原因 | 2021年12月28日，山推工程机械股份有限公司（以下简称“山推股份”）与山东山推机械有限公司（以下简称“山推机械”）签署协议，约定双方平均承担对山推三区宿舍3号楼的危房隐患赔付责任。鉴于解决危房隐患问题时限紧急且山推机械暂时经营困难，由山推股份对山推机械应承担的50%资金先行垫付。山推股份于2021年11月10日、2021年12月31日分别先行支付200万元、941万元合计1,141万元维修及赔偿资金至政府监管的共管账户。山推机械为山推股份控股股东山东重工集团有限公司的全资孙公司，山推股份为山推机械先行垫付的570.5万元构成上市公司控股股东关联人非经营性资金占用，该笔占用资金本息于2022年3月31日归还至山推股份。山推股份直至2022年3月29日才对外披露前述事项。
山推机械的上述行为违反了《股票上市规则（2020年修订）》第1.4条及《上市公司规范运作指引（2020年修订）》第4.2.3条、第4.2.9条、第4.2.10条的规定。
山推股份的上述行为违反了《股票上市规则（2020年修订）》第1.4条、第2.1条及《上市公司规范运作指引（2020年修订）》第2.1.4条的规定。 |
| 批复内容 | 本所希望你们吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所上市公司管理一部 |
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| 处罚决定 公告日期:2021-01-27 |
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| 标题 | 山推建友机械股份有限公司被济南市安全生产监督管理局行政处罚((济)安监罚[2018]5003号) |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | （济）安监罚[2018]5003号 |
| 批复原因 | 1、未按照《工贸企业有限空间作业安全管理与监督暂行规定》制定应急预案；2、高空作业人员三人未取得特种工作业操作证书上岗作业；3、2018年5月8日等5次有限空间作业未按照《工贸企业有限空间作业安全管理与监督暂行规定》进行危险有害因素检索或检测，以及《工贸企业有限空间作业安全管理与监督暂行规定》 |
| 批复内容 | 合计35,000元罚款的行政处罚。 |
| 处理人 | 济南市安全生产监督管理局 |
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| 处罚决定 公告日期:2021-01-27 |
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| 标题 | 山东山推工程机械结构件有限公司被济宁市环境保护局行政处罚(济高新环罚字[2018]70号) |
| 相关法规 | 《大气污染防治法》 |
| 文件批号 | 济高新环罚字[2018]70号 |
| 批复原因 | 山推结构件焊接车间焊接烟气未收集处理直接排放的行为违反了《大气污染防治法》第四十八条规定，根据《大气污染防治法》第一百零八条第五项规定以及《山东省环境保护厅行政处罚裁量基准》第四十七条第一款 |
| 批复内容 | 出责令停止违法行为，限期整改，并处罚款伍万元整的行政处罚。 |
| 处理人 | 济宁市环境保护局 |
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| 处罚决定 公告日期:2021-01-27 |
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| 标题 | 山东山推工程机械结构件有限公司被济宁市生态环境局行政处罚(济环高新罚字[2019]23号) |
| 相关法规 | 《大气污染防治法》 |
| 文件批号 | 济环高新罚字[2019]23号 |
| 批复原因 | 未进行收集处理，焊烟无组织排放严重的行为违反了《大气污染防治法》第四十八条规定，根据《大气污染防治法》第一百零八条第五项规定以及《山东省环境保护厅行政处罚裁量基准（2018年版）》第四十七条第一款 |
| 批复内容 | 责令停止违法行为，并处伍万元罚款的行政处罚。 |
| 处理人 | 济宁市生态环境局 |
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| 处罚决定 公告日期:2021-01-27 |
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| 标题 | 山东山推工程机械进出口有限公司被黄岛海关行政处罚(黄关综违字[2020]0041号) |
| 相关法规 | 《中华人民共和国海关法》 |
| 文件批号 | 黄关综违字[2020]0041号 |
| 批复原因 | 因税则号列申报不实违反海关监管规定 |
| 批复内容 | 处以罚款0.254万元。 |
| 处理人 | 黄岛海关 |
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| 处罚决定 公告日期:2021-01-27 |
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| 标题 | 山推楚天工程机械有限公司被武汉东湖新技术开发区消防救援大队行政处罚(武东新(消)行罚决字[2020]0003号) |
| 相关法规 | 《消防法》 |
| 文件批号 | 武东新（消）行罚决字[2020]0003号 |
| 批复原因 | 山推楚天消防主机故障导致火灾自动报警系统无法正常使用 |
| 批复内容 | 对山推楚天罚款6,551元。 |
| 处理人 | 武汉东湖新技术开发区消防救援大队 |
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| 警示 公告日期:2020-11-27 |
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| 标题 | 关于对山推工程机械股份有限公司采取出具警示函措施的决定 |
| 相关法规 | 《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》 |
| 文件批号 | 山东证监局[2016]40号 |
| 批复原因 | 1、未按规定抵销应合并抵销事项你公司未按《企业会计准则第33号——合并财务报表》规定编制和列报合并财务报表：一是你公司控股子公司山东山推欧亚陀机械有限公司和山推结构件有限公司向山推股份出售资产所产生的未实现内部交易损益，未按规定在“归属母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销，导致归属母公司所有者的净利润减少52.9万元，少数股东权益增加52.9万元；二是未按规定抵销你公司向联营公司小松山推工程机械有限公司出售资产所产生的未实现内部销售损益8.23万元。2、未按规定确认收入你公司未按《企业会计准则第14号——收入》规定确认、计量和披露收入：一是你公司全资子公司山东山推工程机械进出口有限公司（以下简称山推进出口）出口收入以报关单日期确认收入，与2015年年度报告中披露的收入确认会计政策不一致；二是山推进出口发生的出口业务在2015年度均采用年初人民币兑美元汇率6.119折算，与2015年年度报告中披露的外币业务会计政策不一致；三是你公司间接控股子公司山推建友机械股份有限公司存在242.33万元收入跨期情形；四是你公司未按应收合同价款的公允价值确定分期收款方式销售商品的收入，导致多计收入48.59万元，多计财务费用23.9万元。 |
| 批复内容 | 我局决定对你公司采取出具警示函的监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。你公司应引以为戒，杜绝类似行为再次发生，并采取有效措施，切实提高信息披露质量。 |
| 处理人 | 山东证监局 |
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| 监管关注 公告日期:2020-11-27 |
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| 标题 | 关于对山推工程机械股份有限公司现场检查有关问题的监管意见函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 鲁证监函[2016]146号 |
| 批复原因 | 1、未按规定抵销应合并抵销事项你公司未按《企业会计准则第33号——合并财务报表》规定编制和列报合并财务报表：一是你公司控股子公司山东山推欧亚陀机械有限公司和山推结构件有限公司向山推股份出售资产所产生的未实现内部交易损益，未按规定在“归属母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销，导致归属母公司所有者的净利润减少52.9万元，少数股东权益增加52.9万元；二是未按规定抵销你公司向联营公司小松山推工程机械有限公司出售资产所产生的未实现内部销售损益8.23万元。2、未按规定确认收入你公司未按《企业会计准则第14号——收入》规定确认、计量和披露收入：一是你公司全资子公司山东山推工程机械进出口有限公司（以下简称山推进出口）出口收入以报关单日期确认收入，与2015年年度报告中披露的收入确认会计政策不一致；二是山推进出口发生的出口业务在2015年度均采用年初人民币兑美元汇率6.119折算，与2015年年度报告中披露的外币业务会计政策不一致；三是你公司间接控股子公司山推建友机械股份有限公司存在242.33万元收入跨期情形；四是你公司未按应收合同价款的公允价值确定分期收款方式销售商品的收入，导致多计收入48.59万元，多计财务费用23.9万元。 |
| 批复内容 | 针对上述问题，你公司须高度重视，及时规范，不断增强规范运作意识，提高财务核算水平。我局将保持关注，并视情况采取相应监管措施。 |
| 处理人 | 山东证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2007-10-24 |
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| 标题 | 山推工程机械股份有限公司治理专项活动整改报告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 董事会各专门委员会工作细则等未及时制定，内部控制制度需进一步完善；需加强投资者关系管理，规范接待和推广工作；需强化同外部董事的信息沟通，提高决策效率。
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| 批复内容 | 根据中国证监会证监公司字[2007]28号文《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(以下简称"《通知》")、山东证监局《关于开展加强上市公司治理专项活动若干问题的通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的精神要求和统一部署，以规范运作、提高公司治理水平为总体目标，公司本着实事求是的原则，对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《内部控制制度》等内部规章制度，认真开展了上市公司治理专项活动。 |
| 处理人 | 山东证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2003-08-05 |
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| 标题 | 山推工程机械股份有限公司关于中国证监会济南证管办巡检提出问题的整改报告 |
| 相关法规 | 《上市公司章程指引》、《企业会计制度》 |
| 文件批号 | 济证公司字[2003]42号 |
| 批复原因 | 公司"三会"运作不规范；未根据《章程》规定建立各专门委员会；个别财务核算不准确 |
| 批复内容 | 中国证监会济南证券监管办公室于2003 年7 月7 日至7月12日对山推工程机械股份有限公司（以下简称"公司"）进行了例行巡回检查，公司于2003 年7 月22日收到了济证公司字[2003]42号《整改通知》。公司高度重视监管部门的巡回检查，在收到《整改通知》后，立即组织全体董事、监事、高级管理人员认真学习《整改通知》，针对《整改通知》指出的问题，按照有关法律、法规和规定的要求，逐项制定和落实整改措施。2003 年8月2日，公司召开了四届董事会第八次会议，审议通过了本报告。 |
| 处理人 | 济南证管办 |
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